Prévoyance TNS : votre contrat relu, les offres comparées, avant le premier arrêt de travail

La prévoyance TNS, en une phrase

Un contrat de prévoyance vous verse de l’argent quand vous ne pouvez plus travailler : des indemnités journalières pendant un arrêt de travail, une rente si l’invalidité dure, un capital ou une rente à vos proches si vous décédez. Ce n’est pas une mutuelle : la mutuelle TNS rembourse vos soins, la prévoyance remplace votre revenu. Pour un indépendant, qui n’a pas d’employeur pour maintenir sa rémunération, la question est concrète : sans activité, plus de chiffre d’affaires, mais le loyer, le crédit et les charges fixes continuent.

Combien touche un indépendant en arrêt de travail ?

Artisans, commerçants, micro-entrepreneurs et, depuis juillet 2021, professions libérales reçoivent des indemnités journalières de la CPAM. Le calcul est le même pour tous : 1/730e du revenu annuel moyen des trois années civiles qui précèdent l’arrêt, versé à partir du 4e jour, après un délai de carence de 3 jours. Il faut aussi justifier de 12 mois d’affiliation. Ce sont le plafond et la durée qui changent selon votre statut.

Un exemple : un artisan qui a déclaré en moyenne 30 000 € par an touche 30 000 / 730, soit 41,10 € bruts par jour. Sur un arrêt de 30 jours, 27 jours sont indemnisés, soit environ 1 110 € bruts pour le mois. Ces indemnités sont en outre soumises à la CSG, à la CRDS et à l’impôt sur le revenu, sauf en cas d’affection de longue durée.

Pour une profession libérale, la CPAM s’arrête au 90e jour d’arrêt. Selon votre profession, votre caisse de retraite peut prendre le relais, à ses propres conditions : demandez-lui le détail de vos droits avant de choisir la franchise de votre contrat.

Et en cas d’invalidité ou de décès ?

Pour un artisan ou un commerçant, la pension d’invalidité est calculée sur le revenu annuel moyen des 10 meilleures années, retenu dans la limite du plafond de la Sécurité sociale :

• incapacité partielle au métier : 30 % de ce revenu, soit 1 201,50 € par mois au maximum ;
• invalidité totale et définitive : 50 % de ce revenu, soit 2 002,50 € par mois au maximum (montants au 1er janvier 2026).

Au décès d’un artisan ou d’un commerçant en activité, le capital décès est de 9 612 € en 2026, plus 2 403 € par enfant à charge, sous conditions de cotisation et d’âge des enfants. Pour une profession libérale, l’invalidité et le décès dépendent de la caisse de retraite de la profession : demandez-lui un relevé de vos droits, ou apportez-le-nous.

Comparez ces montants à vos charges : l’écart entre ce que verse le régime obligatoire et ce dont votre foyer et votre entreprise ont besoin, c’est ce que la prévoyance doit combler.

Ce que couvre un contrat de prévoyance

• Les indemnités journalières : un montant par jour, fixé à la souscription, versé après une franchise que vous choisissez.
• Les frais professionnels : certains contrats prennent en charge vos charges fixes (loyer du local, crédit-bail, salaires) pendant l’arrêt, pour que l’entreprise tienne.
• L’invalidité : une rente si vous ne pouvez plus exercer, en tout ou en partie, selon un taux d’invalidité défini par le contrat.
• Le décès : un capital, une rente éducation pour vos enfants ou une rente pour votre conjoint.

Le prix dépend de votre âge, de votre métier, que l’assureur classe selon son exposition aux accidents, des montants garantis, de la franchise, de la définition de l’invalidité retenue et de votre état de santé déclaré. Deux contrats au même prix peuvent indemniser très différemment le même arrêt : c’est pourquoi nous comparons les définitions avant les tarifs.

Prévoyance Madelin : que pouvez-vous déduire en 2026 ?

Si vous êtes imposé sur un bénéfice réel (BIC ou BNC), vos cotisations de prévoyance complémentaire versées dans un contrat d’assurance de groupe, dit « Madelin », sont déductibles de votre bénéfice (article 154 bis du CGI). La limite est égale à 7 % du plafond annuel de la Sécurité sociale, soit 3 364,20 € en 2026, plus 3,75 % de votre bénéfice imposable, sans dépasser 3 % de huit fois ce plafond, soit 11 534,40 €.

Cette limite vaut pour l’ensemble de vos cotisations de prévoyance complémentaire Madelin. La retraite a son propre plafond, détaillé sur notre page PER des indépendants.

Micro-entrepreneur, gérant majoritaire, président de SASU : ce qui change

Vous êtes micro-entrepreneur

Vos indemnités journalières sont calculées sur votre chiffre d’affaires après abattement : elles peuvent être faibles, et sont nulles sous le seuil de revenu. Votre bénéfice étant fixé par l’abattement forfaitaire, la déduction Madelin ne vous concerne pas. Un contrat de prévoyance reste utile ; choisissez-le sur ses garanties et son prix.

Vous êtes artisan ou commerçant

Votre indemnité est plafonnée à 65,84 € bruts par jour en 2026, quel que soit votre revenu. Au-delà d’un revenu moyen de 48 060 €, chaque euro gagné en plus n’est plus couvert par le régime obligatoire : c’est là que le contrat compte le plus.

Vous exercez une profession libérale

La CPAM couvre les 90 premiers jours, avec un plafond plus élevé. Le risque se situe après : un arrêt long ou une invalidité. Calez la franchise de votre contrat sur ce que prévoit votre caisse.

Vous êtes gérant majoritaire de SARL

Vous cotisez comme un indépendant, avec les indemnités de votre activité (artisan, commerçant ou libéral). Vos cotisations Madelin se déduisent de votre rémunération, dans les mêmes conditions et limites qu’un entrepreneur individuel.

Vous êtes président de SASU

Vous relevez du régime général, comme un salarié : vos indemnités dépendent de la rémunération sur laquelle vous cotisez. Si vous ne vous versez que des dividendes, vous n’avez en principe pas d’indemnités journalières. Le Madelin ne vous est pas ouvert : la prévoyance passe par un contrat souscrit par la société, que nous mettons en place avec votre expert-comptable. Si votre société emploie des salariés, voyez aussi notre page mutuelle d’entreprise.

Les pièges à vérifier avant de signer

• La franchise. Plus elle est longue, moins le contrat coûte, mais plus vous attendez. Certains contrats la réduisent en cas d’accident ou d’hospitalisation : vérifiez-le.
• Forfaitaire ou indemnitaire. Un contrat forfaitaire verse le montant prévu. Un contrat indemnitaire ne compense que la perte de revenu que vous prouvez : un revenu sous-déclaré, ou en baisse l’année de l’arrêt, réduit l’indemnité.
• La définition de l’invalidité. Certains contrats apprécient votre capacité à exercer votre métier, d’autres un taux fonctionnel tiré d’un barème. Pour un artisan, la différence est décisive. Regardez aussi le taux en dessous duquel rien n’est versé.
• Les exclusions et limitations. Mal de dos, troubles psychiques, sports à risque : certains contrats les excluent ou ne les couvrent qu’après une hospitalisation.
• Le questionnaire médical. Répondez-y avec exactitude et gardez-en une copie : c’est sur vos réponses que l’assureur instruira votre premier sinistre.
• L’activité déclarée. Le tarif et les garanties dépendent du métier inscrit au contrat. Si votre activité change, prévenez l’assureur.

Comment nous travaillons

1. Un premier appel pour comprendre votre statut, votre revenu, vos charges fixes et votre famille.
2. La relecture de votre contrat actuel, s’il existe : montants, franchises, définition de l’invalidité, exclusions.
3. Le calcul de votre besoin : ce que verse le régime obligatoire, ce qui manque, ce qu’il faut garantir.
4. La comparaison des offres de plusieurs assureurs partenaires, définitions d’abord, prix ensuite.
5. Le conseil écrit : ce que nous recommandons et pourquoi. Si votre contrat actuel est le bon, nous vous disons de le garder.